erp資金模塊

　　資金管理是現代企業(yè)管理的一項重要內容。圍繞企業(yè)生存，發(fā)展，獲利的很多問題都和資金管理相關，比如如何降低庫存是管理中極為關鍵的問題。降低庫存的一個主要目的就是盤活資金。為了獲得更多的資金用于企業(yè)的發(fā)展，向銀行貸款幾乎是每一個企業(yè)的必經之路，但銀行貸款的利息卻又使企業(yè)的財務費用急劇上升。

　　即便是股份制企業(yè)，可以通過公開市場籌措到大量資金，但是面對資本市場，卻仍然存在一個投資回報的問題。如何平衡自有資金和借貸資金之間的關系，是企業(yè)面臨的一大課題。企業(yè)一方面要保持資金適當的流動性以應付到期的債務，另一方面又必須有效地降低資金占壓成本。

　　在商貿企業(yè)中，高效的資金流管理和物流管理構成了企業(yè)的核心競爭力。

　　如果能將每個業(yè)務部門乃至每一筆業(yè)務的資金占壓成本量化，那無疑將大大地增強績效考核和決策的科學性。這種需求在結構龐大，產品線眾多的企業(yè)里往往也會存在。

　　ERP是現代企業(yè)的內部管理平臺。除了人們熟知的MRP等管理工具之外，ERP為企業(yè)資金管理領域也提供了豐富的分析工具。目前國內已經有相當數量的企業(yè)開始運用ERP進行資金管理，本文旨在介紹在ERP環(huán)境下，資金管理的各種概念，工具及其實現。

　　一、資金管理模塊在ERP管理系統(tǒng)中的應用

　　在整個ERP系統(tǒng)中有很多個模塊，但與企業(yè)資金管理有著密切聯(lián)系的主要有會計核算板塊和財務分析板塊。

　　會計核算主要是記錄、核算、反映和分析資金在企業(yè)經濟活動中的變動過程及其結果。在ERP的會計核算板塊中，主要涉及總帳模塊、應收帳款模塊、應付帳款模塊、現金管理模塊、固定資產模塊以及工資核算模塊等。若以其中的現金管理模塊為例，主要是對現金的流入、流出以及企業(yè)銀行存款的管理。在ERP軟件中，一般都具有票據維護、票據打印、付款維護、銀行查詢、對帳等有關功能。此外，系統(tǒng)還可以將數據自動生成相應的憑證，記入總帳，并進行過帳。

　　而財務管理主要是基于會計核算的基礎上，對會計信息加以分析，進而進行相應的預測、管理和控制活動，它強調的是事前計劃、事中控制和事后反饋。