項目部內部銀行管理辦法有哪些？

申請免費試用、咨詢電話：400-8352-114

項目部內部銀行管理辦法有哪些？

　?。?）機構設置：公司在財會部設立內部銀行，內部銀行是公司資金管理中心，為增強內部銀行的權威性，協(xié)調各內部單位之間的經濟業(yè)務關系，促進內部銀行業(yè)務的屬你開展，公司總經理任行長，總會計師任副行長，內部銀行內設主任一名，工作人員由4~8任組成，內部銀行業(yè)務納入公司財務工作統(tǒng)一管理。
　?、俟径聲簩徟緦ν馔顿Y、借貸、擔保、抵押等重大經濟決策。
　?、趦炔裤y行行長：執(zhí)行董事會決議，對內部銀行管理承擔領導責任。
　?、蹆炔裤y行副行長：審核并向董事會呈報公司資金計劃，監(jiān)督檢查內部銀行的運行，對內部銀行管理承擔具體責任。
　?、軆炔裤y行主任：對內部銀行日常業(yè)務進行全面管理，提出公司資金收支計劃方案，審批公司規(guī)定權限內的資金。
　?、蓍_戶范圍及原則：公司所屬項目經理部、專業(yè)分公司均在內部銀行開立“內部賬戶”，用于施工生產及經營活動支付業(yè)務。
　　(2)會計科目：內部銀行開戶單位必須按照財務部規(guī)定的會計制定法和公司有關設置和使用會計科目執(zhí)行。
　?、賰炔裤y行在集團內部銀行的資金存款收付結算通過“銀行存款—內部銀行存款”科目結算；向集團公司內部銀行借用資金時，通過“其他應付款—內部銀行短期借款”科目核算。
　?、趦炔裤y行設立“內部往來—內部存款—某項目部”、“內部往來—內部借款—某項目部”、“其他應收款—承包成本差異”科目。
　?、垌椖拷浝聿吭O立“內部往來—內部存款”、“內部往來—內部借款”、“其他應收款—項目承包費用”、“其他應付款—承包成本差異”科目；專業(yè)分公司設立“內部往來—內部存款”、“內部往來—內部借款”科目。“內部存款”賬戶作為“內部借款”賬產的備抵賬戶。
　　(3)內部銀行結算任務：根據企業(yè)內外經濟往來合理組織結算，并準確、及時、安全地辦理結算，保障結算活動正常進行。
　　(4)各單位和個人辦理結算必須遵守國家的法律、法規(guī)和本辦法的各項規(guī)定。對外各項經濟往里，除按國家現(xiàn)金管理規(guī)定可以使用現(xiàn)金外，都必須辦理轉賬結算。
　　(5)內部銀行票據：公司內部銀行和集團內部銀行統(tǒng)一規(guī)定的票據和結算憑證，按照規(guī)定正確填寫，字跡清楚，印章齊全，單位名稱寫明全稱，外單位和異地結算要寫明用途、金額、省（自治區(qū)、直轄市）、縣（市）字樣收款單位開戶全稱。
　　內部銀行票據和結算憑證嚴禁自印，違者依照有關規(guī)定處理。
　　(6)內部銀行開戶的單位和個人辦理結算必須遵守下列結算原則：
　?、僮袷匦庞?，履約付款。
　?、谡l家的錢進誰家的帳，由誰支配。
　?、蹆炔裤y行不墊款。
    ③貸計息。