申請免費試用、咨詢電話：400-8352-114

B-2-1《燃料及動力需求預算表》

燃料及動力：指煤、油、水（含純凈水）、污水處理、電等消耗。

根據(jù)現(xiàn)有實際，暫由輔助生產車間（設備動力部）統(tǒng)一填報，待生產部門與非生產部門分開裝表后，生產部門由各車間填報，非生產部門由行政部填報。

在實行三級核算后，油、水、電、汽將按核算的最小單位裝表計量，由具體使用部門根據(jù)生產計劃填報。

B-3 《產品成本預算表》

根據(jù)B-1,B-2表預算，由各車間編制本車間產品的生產成本，本表用于預計下一預算期限產品的制造成本，并據(jù)此考核分析該期限末產品實際成本和預算成本差異。

直接材料，直接人工：根據(jù)B-1表填列

制造費用：根據(jù)B-2表填列，并根據(jù)財務部確定的辦法分攤

制造成本：指產品的直接材料、直接人工、制造費用相加之和。除以生產量，即得出每件產品的制造成本。

B-1-4《原材料及輔助材料需求預算表》

根據(jù)B-1-1,B-1-2表預算，由制造事業(yè)部各車間編制，制造事業(yè)部匯總。

本表用于預計預算期限內所需要的可以直接認定到產品的原材料。包括原材料、包裝材料和輔料。

品名及規(guī)格：指原材料的名稱以及裝箱規(guī)格

計量單位：指原材料的計價單位。

預計單價：指預算期限內該原材料預計或平均購買價格。

預算依據(jù)：指計算需求數(shù)量的計算憑據(jù)，一般以生產定額為準。

預計金額：指需求數(shù)量與預計單價的乘積。

根據(jù)材料不同，請將原材料和輔助材料分開填制并說明。

C-1-3-1《備品備件及其它物料需求預算表》

根據(jù)B-1-1表預算，由制造事業(yè)部下屬車間編制，制造事業(yè)部匯總。

辦公設備修理用的備品備件由行政事業(yè)部填報此表。

備品備件指不能直接認定到產品的機械用消耗性材料，機械配件，修理材料及工量具等。機修車間修理工來車間修理時需要的備品備件在本表列支。

品名及規(guī)格：指物料的名稱以及裝箱規(guī)格

計量單位：指物料的計價單位。

預計單價：指預算期限內該物料預計或平均購買價格。

預算依據(jù)：指計算需求數(shù)量的計算憑據(jù)，一般以生產定額為準。

預計金額：指需求數(shù)量與預計單價的乘積。

勞保用品也用此表填制，并與備品備件分開說明

C-1 《采購資金預算表》

本表用于預計預算期限內原輔料、包裝材料、備損件及其它材料、低值易耗品的采購金額。以C-1-1, C-1-2, C-1-3，D-2為基礎匯總計算而成。

C-1-1 《原輔材料采購預算表》

C-1-2 《包裝材料采購預算表》

C-1-3 《備品備件及其它材料采購預算表》

C-2 《燃料及動力采購資金預算表》

本表沒有包括基建材料的采購金額，它們的采購金額在資本性支出的預算中反映。

本表用于預計下一預算期限原料、輔料、包裝材料、備品備件及其它材料的采購數(shù)量，其中C-1-1、C-1-2、C-1-3以制造事業(yè)部上報的物料需求預算表為基礎，根據(jù)計劃庫存量的變化，預計各項物料的采購量和采購金額。由供應部門編制。

物品名稱及規(guī)格：指采購的物料的名稱和規(guī)格型號。

單價：預算期限所采購物料的預計價格或預計平均價格。

計量單位：指物料的計量單位，以常用單位為準。

需求量：指各種物料在該預算期限內所需消耗的數(shù)量。

期末計劃庫存量：指該類物料預算期限27日的安全庫存量，或者公司指定的庫存數(shù)量。

上期末庫存量：指預計當期12月27日的庫存數(shù)量。

預計采購量：指該類物料下預算期限需要采購的數(shù)量。預計采購量=生產需用量+期末計劃庫存量-上期末庫存量。當上年末庫存量大于生產需用量加年末計劃庫存量之和時，則不需安排采購。

預計采購金額：預計采購量×預計平均單價=預計采購金額

預計支付前欠貨款：上期應付貨款中需要在本期支付的金額

預計支付本期貨款：本期應付貨款中需要在本期支付的金額

合計：預計本期需要支付采購資金的現(xiàn)金總額

上、中、下旬：本期需要支付采購資金的現(xiàn)金總額在上、中、下旬各應該支付的金額。

采購部門需要建立應付帳款登記表，根據(jù)供應商的付款條件，預計到期應該支付的資金。

D-1《部門管理費用預算表》

本表用于預計下一預算期限的管理費用，由各職能管理部門編制。

各營銷部、制造事業(yè)部各下屬車間不使用本表。

采用“權責發(fā)生制原則”預計費用支出。

工資及福利支出：指各級員工的固定收入和浮動收入，年、節(jié)福利費用和醫(yī)藥費。

總部所在地的各部門的年節(jié)福利支出由各部門負責預算，記入本部門費用。

辦公用品費: 低值不列入臺帳管理的辦公用品如文具、紙張、墨水、帳本等。各部門的復印及打字的紙張費用由本部門預算，記入本部門費用。

郵遞費：由本部門預算，記入本部門費用。

電話費：指手機、電話的通訊費用，包括各部部長包干的通訊費用。

低值易耗品：指購買的各種不夠固定資產標準的但需要建立臺帳管理的辦公用具及物品。

差旅交通費：指車船票、住宿費、伙食補貼、公交車費、的士費，包括包干的車船費等。部長私家車的費用補貼，在差旅交通費項目填列。

公司車輛費用：指公司小車發(fā)生的汽油費、路橋費、修理費、養(yǎng)路費等等費用。

租賃費：指房屋租金(含倉租)、物業(yè)管理費。

交際應酬費：指開展企業(yè)公關活動的費用，包括業(yè)務招待和贈送禮品等。

教育培訓費：指非公司統(tǒng)一安排的培訓班或將員工送外委培以及員工參加專業(yè)講座學習等活動而發(fā)生的支出，也包括訂購報刊、雜志、技術圖書資料等費用。

如屬公司舉辦培訓班或統(tǒng)一安排培訓所發(fā)生的支出，由人力資源部負責單獨填報并列入公司教育培訓費預算，不再向下分攤。

員工保險支出: 職工意外傷害保險費和基本養(yǎng)老保險費由人力資源部填報。

固定資產折舊：固定資產的折舊費用，由財務部攤入。

水電費：指管理部門耗用的水和電的費用。

在不能裝表計量的情況下水費電費由制造事業(yè)部負責填報；若能區(qū)分生產用水、電和非生產用水、電兩大塊時，則各管理部門的水、電由行政部負責填報.

財務費用：由財務部填報

裝卸搬運費：指各部門用于搬運或裝卸公司物品時發(fā)生的費用

各管理部門（制造事業(yè)部和外地機構除外）的財產保險和公共固定資產的修理費由行政部預算，列入修理費。所需要的備品備件填制備品備件及其他物料消耗表，列入機物料消耗。清潔工的勞保用品列入勞動保護費。

質量部所消耗的試劑、實驗用品、勞保用品不再列入低值易耗品，列入機物料消耗和勞動保護費，填制備品備件及其他物料消耗表。

資產攤銷費、折舊費（制造事業(yè)部的折舊除外）、各項稅金（基建部門直接交納的稅金除外）由財務部預算；各部門需要的員工的招聘費用由人力資源部預算。

其他管理費用：指以上沒有包含的費用，如財產保險費、咨詢費、審計費、訴訟費、綠化費、證照年檢費、商標注冊費、產品檢驗費、企業(yè)形象宣傳費用、房產稅、土地使用稅、印花稅、捐贈支出、營業(yè)外支出等等。

由于本項目內容龐雜，要在預算表空白處，注明主要費用項目和金額。

本期付現(xiàn)費用：本欄反映預算期限內除低值易耗品、辦公用品采購費用外（該兩項費用由采購部列入采購費用），需要支付現(xiàn)金的項目。