國際承包工程中銀行保函的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

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在國際承包工程中,業(yè)主為了避免因承包商違約而蒙受損失,通常要求承包商提供可靠的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保,這是買方市場的特點(diǎn)之一,也是國際公認(rèn)的業(yè)主采取的防范措施。在各種擔(dān)保形式中,銀行保函由于其信用最高,且收費(fèi)合理,成為最普遍、最易被各方接受的

的常見的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保形式。在國際工程承包業(yè)務(wù)的具體實(shí)施中,保函受益人憑保函向銀行索償?shù)那闆r時(shí)有發(fā)生,其中除因承包商違約而導(dǎo)致業(yè)主要求索償外,也有由于業(yè)主無理提款,甚至采取欺詐行為騙取款項(xiàng),而導(dǎo)致承包商無端遭受損失的事情發(fā)生。因此,承包商應(yīng)清醒認(rèn)識(shí)各種保函所具有的風(fēng)險(xiǎn),并在投標(biāo)決策、辦理保函和保函管理中采取相應(yīng)的防范措施,以對付可能出現(xiàn)的保函風(fēng)險(xiǎn)。

一、工程項(xiàng)目保函的特殊性

國際承包工程項(xiàng)目的保函,實(shí)質(zhì)上是承包商在特定條件下交給了業(yè)主一筆可向銀行兌換為貨幣的保證金,是由第三方(金融機(jī)構(gòu))為業(yè)主提供的書面承諾形式的一種貨幣擔(dān)保。所以說,銀行保函就是金錢。保函一經(jīng)開出,在其有效期內(nèi)承包商不能撤銷,并且要承擔(dān)銀行開出的保函之全部風(fēng)險(xiǎn)。通常是以承包商在銀行的等額定期存款或抵押金為代價(jià),銀行并不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)。這和承包國內(nèi)工程要求銀行開出的銀行信譽(yù)證明是兩種不同的概念;在國際承包工程項(xiàng)下的保函的法律地位、效力和格式依賴于不同的國家、提供資金的機(jī)構(gòu)和保函的風(fēng)業(yè)主,即使在ＦＩＤＩＣ條款中也只是提供了一般的要求和格式,在國際承包界至今沒有明文規(guī)定。當(dāng)遇到法律仲裁時(shí),這類保函的法律糾紛就顯得比較復(fù)雜且充滿隨機(jī)因素;保函既是一份獨(dú)立的法律文件,又是工程投標(biāo)和工程承包合同不可缺少的組成部分,要受招標(biāo)文件中有關(guān)保函條款的制約。因此,保函的法律糾紛實(shí)質(zhì)上是工程承包合同的法律糾紛;由于國際承包工程項(xiàng)下保函的受益人和承包商不屬同一國家或地區(qū)、保函有效期長、保函種類多和保函金額大等特點(diǎn),所以,銀行保函的風(fēng)險(xiǎn)大于其它任何商業(yè)行為中經(jīng)濟(jì)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)?！　?

二、不同類型保函的風(fēng)險(xiǎn)

國際承包工程項(xiàng)下的保函根據(jù)擔(dān)保的責(zé)任和功用不同,常見的有投標(biāo)、履約、預(yù)付款、工程保修保函以及為了某種特殊目的而出具的其它保函等。而不同保函按開具的內(nèi)容和開具的渠道不同,有無條件保函、有條件保函、直開保函、轉(zhuǎn)開保函和轉(zhuǎn)遞保函五種類型。

1 無條件保函

無條件保函,也叫“首次要求即付”保函,就是當(dāng)業(yè)主憑保函向銀行索償時(shí),銀行不再征詢承包商意見即立刻兌現(xiàn)。這種保函在索償兌現(xiàn)前完全剝奪了承包商的申辯的權(quán)力,是所有銀行保函中潛在風(fēng)險(xiǎn)最大的一種保函。因?yàn)闃I(yè)主持此種保函如果向銀行聲明承包商違約,且其索償金額在保函金額之內(nèi),索償日期也未超過保函的有效期,則銀行就有義務(wù)接受業(yè)主的要求付款?？梢哉f這種保函的提款完全掌握在業(yè)主手中,保函兌現(xiàn)無需事先取得承包商的同意,擔(dān)保銀行也無權(quán)以承包商實(shí)際上未違約而拒絕付款雖然事后可通過仲裁等方法,爭取索回被提取的款項(xiàng)及由此而造成的一切損失,但往往會(huì)遇到一系列困難而拖延,甚至毫無結(jié)果而對于業(yè)主來說則是有利的。

作為分包商給總包商開具無條件保函的風(fēng)險(xiǎn)在于,如果總包商的資信極差,特別是總包商面臨破產(chǎn)倒閉時(shí),無條件保函遭到無理索償?shù)奈ｋU(xiǎn)性極大;分包商得到分包項(xiàng)目后又轉(zhuǎn)包給其它小分包商,如果這些小分包商對保函的法律認(rèn)識(shí)不足,對嚴(yán)格執(zhí)行合同重視不夠,當(dāng)面臨總包扣款或罰款時(shí),往往束手無策,影響施工或造成工期延誤,給業(yè)主或總包商索償造成口實(shí)和機(jī)會(huì);有的總包商往往將一項(xiàng)工程分包給多家公司,當(dāng)分包工程已完工而整個(gè)工程尚未完工,保函也不允許撤銷,要等到整個(gè)工程完工后才能撤銷,在這種情況下分包商不同意保函延期,就會(huì)遭到索償。

2 有條件保函

此類保函與無條件保函的區(qū)別在于:不是“首次要求”即可以支付,而是規(guī)定對保函受益人在索償兌現(xiàn)時(shí)有某些限制條件,比如:受益人在索償時(shí)應(yīng)提供有關(guān)咨詢工程師或獨(dú)立第三方出具的確定承包商違約的證明材料;或索償與支付之間應(yīng)有一定的間隔時(shí)間,以便承包商對其違約采取補(bǔ)救措施,與業(yè)主協(xié)商解決爭端;或是在業(yè)主索償時(shí),規(guī)定先將保函所擔(dān)保的金額交給第三方,待業(yè)主與承包商爭端解決后交付給業(yè)主等。由于各種限制條件的存在,對承包商保護(hù)自身利益,防止業(yè)主無理提款而遭受無端損失起到了保護(hù)作用。相對于無條件保函而言,有條件保函的索償支付不是一次性的,而是根據(jù)按價(jià)索償?shù)脑瓌t進(jìn)行,從而能夠更好地保護(hù)承包商的利益。

3 直開保函

指承包商委托承包商所在國的擔(dān)保銀行直接開出的,以業(yè)主為受益人的保函。在國際工程承包業(yè)務(wù)中,業(yè)主一般只接受項(xiàng)目所在國的銀行開出的保函或經(jīng)業(yè)主認(rèn)可的銀行開出的保函。國際上,一般都認(rèn)可我國的中國銀行開具的保函,有的國家或業(yè)主也認(rèn)可我國的其它商業(yè)銀行(大都有對外開具保函的業(yè)務(wù))。但在開保函之前,應(yīng)根據(jù)招標(biāo)文件的要求,事先爭得業(yè)主同意直開和直開的銀行并要獲得業(yè)主的書面認(rèn)可,否則,直開的保函可能被業(yè)主判為無效保函而前功盡棄。
4 轉(zhuǎn)開保函

前面提到的,在國際承包業(yè)務(wù)中,業(yè)主一般都只接受當(dāng)?shù)劂y行或經(jīng)他認(rèn)可的銀行開出的保函,此種情況下,承包商只有在我國的擔(dān)保銀行(須經(jīng)當(dāng)?shù)劂y行或業(yè)主指定銀行同意的我國銀行)首先開出一份保函給當(dāng)?shù)劂y行或業(yè)主指定的銀行,然后該銀行再開出一份以業(yè)主為受益人的保函,這種方式開出的保函就叫轉(zhuǎn)開保函。轉(zhuǎn)開保函對承包商來說風(fēng)險(xiǎn)也較大,因?yàn)楫?dāng)?shù)劂y行視這種保函為“首次要求即付”保函, 承擔(dān)直接責(zé)任,如果發(fā)生業(yè)主索償?shù)那闆r,當(dāng)?shù)氐霓D(zhuǎn)開銀行要立刻辦理支付手續(xù).