2015年企業(yè)管理知識(shí)點(diǎn)：董事會(huì)

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　　董事會(huì)：

　　作為連接股東大會(huì)和經(jīng)理層之間的橋梁，董事會(huì)在整個(gè)公司的利益鏈和決策鏈中處于關(guān)鍵環(huán)節(jié)。根據(jù)我國(guó)《公司法》規(guī)定，董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，

　　在設(shè)計(jì)董事會(huì)時(shí)，需要重點(diǎn)考慮以下幾個(gè)方面：

　?。?）合理設(shè)計(jì)董事會(huì)結(jié)構(gòu)，成員構(gòu)成盡量多樣化

　　根據(jù)公司董事會(huì)成員的專業(yè)構(gòu)成情況，適當(dāng)增加法律、會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)人土，使董事會(huì)成員在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、國(guó)際市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、工業(yè)知識(shí)、客戶經(jīng)驗(yàn)、應(yīng)付危機(jī)能力、領(lǐng)導(dǎo)或戰(zhàn)略規(guī)劃能力以及法律等方面都各有專長(zhǎng)，形成多樣化的董事會(huì)構(gòu)成。

　　（2）加強(qiáng)參與式治理，避免權(quán)力虛設(shè)

　　由于董事會(huì)成員一般不參與公司具體經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，在經(jīng)營(yíng)決策中存在信息不對(duì)稱的問題，為了將經(jīng)營(yíng)決策權(quán)真正落到實(shí)處，需要加強(qiáng)對(duì)重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)的調(diào)查研究。

　　董事會(huì)要把治理融人調(diào)查研究中，調(diào)查研究的過程同樣也是治理的過程。董事會(huì)要了解和掌握信息，除了靠提供的信息外，可以通過設(shè)立專門委員會(huì)來圍繞中心工作進(jìn)行調(diào)查研究。

　　董事會(huì)通常設(shè)立戰(zhàn)略委員會(huì)，以落實(shí)戰(zhàn)略管理權(quán)和投資決策權(quán)；設(shè)立預(yù)算和財(cái)務(wù)管理委員會(huì)，落實(shí)預(yù)算和財(cái)務(wù)管理權(quán)；提名委員會(huì)，落實(shí)對(duì)中、高管人員的提名權(quán)；薪酬和考核委員會(huì)，落實(shí)對(duì)中、高管人員薪酬、績(jī)效考核和激勵(lì)管理。

　　各委員會(huì)通常由1名董事牽頭，直接參與和領(lǐng)導(dǎo)相關(guān)方面工作，從而確保董事們能充分獲取相關(guān)決策信息，正常完成企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策工作。最終，董事會(huì)通過參與、對(duì)話、集體決策，做出最佳判斷。

　　（3）建立信息傳導(dǎo)機(jī)制，加強(qiáng)溝通與交流

　　信息傳導(dǎo)機(jī)制是對(duì)董事會(huì)工作程序、議事程序、會(huì)議及溝通交流等方面的一些正式或非正式的規(guī)則，決定著董事會(huì)決策的效率及控制的程度。

　　董事會(huì)參與制定戰(zhàn)略時(shí)，必須掌握全面的、有效地、真實(shí)準(zhǔn)確的信息，為了保證戰(zhàn)略決策的科學(xué)性，有必要在董事會(huì)與經(jīng)理層之間建立一套有效的信息傳導(dǎo)機(jī)制，使信息的提供與獲取達(dá)到均衡。

　　信息傳導(dǎo)機(jī)制的設(shè)計(jì)主要以信息的內(nèi)容、信息獲取的時(shí)間以及信息的質(zhì)量為標(biāo)準(zhǔn)，力求內(nèi)容全面、質(zhì)量高、及時(shí)有效。

　　（4）在董事會(huì)與經(jīng)理層間建立正式的年度戰(zhàn)略計(jì)劃制定程序

　　在董事會(huì)和經(jīng)理層之間建立起一個(gè)正式的年度戰(zhàn)略計(jì)劃制定程序，可以提高公司戰(zhàn)略決策的質(zhì)量。

　　（5）適度增加董事會(huì)會(huì)議次數(shù)以完善董事會(huì)的議事程序

　　董事會(huì)的最終決策是通過董事會(huì)會(huì)議做出的，而一份全面的議程為召開建設(shè)性的會(huì)議提供了一個(gè)框架。